finanse

Jak działa system podatkowy w Anglii. Niezbędnik podatnika w UK

Polish ExpressPolish Express logo

Jak działa system podatkowy w Anglii. Niezbędnik podatnika w UK

Przeczytaj jak działa system podatkowy w Anglii. Czy osoba zatrudniona przez firmę też musi rozliczyć się z brytyjskim fiskusem? Jak odzyskać nadpłacony podatek? Ile kosztuje skorzystanie z pomocy biura księgowego? Czy w tym roku wzrosną podatki? Oto niezbędnik podatnika w UK.

Polacy Online - Portal Polaków w UK >>

Twoje finanse: budżet >>

Podatki mają swoje cztery ważne cechy: są bezzwrotne, wynikają z obowiazków wobec prawa i społeczeństwa, są nieodpłatne i oczywiście przymusowe. I nie ma znaczenia czy jest to Polska, czy Wielka Brytania trzeba je płacić, a za unikanie tego grożą, zazwyczaj dotkliwe, kary. Aby państwo mogło trzymać nas w ryzach wymyślono narzędzie, jakim jest obowiązek rozliczenia podatkowego. Zobacz jak go dopełnić, aby nie narazić się urzędowi skarbowemu na Wyspach. Przypominamy, że ostateczny termin mija 31 stycznia, czyli już za kilka dni.

Jestem zatrudniony w firmie: rozliczać się czy nie
Brytyjskie prawo podatkowe tym różni się od polskiego, że każda osoba zatrudniona na tzw. etat nie ma wcale obowiązku składania rocznego zeznania podatkowego. Podatek jest odprowadzany od dochodów przez cały rok i jeśli zapłaciliśmy dokładnie tyle podatku ile było konieczne nie ma potrzeby rozliczania.

Może się jednak zdarzyć tak, że urząd skarbowy pobrał większą kwotę niż powinien, bo na przykład mieliśmy zawyżony próg podatkowy, zarobiliśmy mniej niż kwota wolna od podatku czy pracowaliśmy w kilku firmach - w takiej sytuacji warto postarać się o zwrot nadpłaconego podatku, a do tego konieczne jest złożenie zeznania podatkowego. Nie trzeba robić tego co roku = nadwyżkę można odzyskać w ciągu sześciu lat, po tym czasie pieniądze przepadają.

Najlepiej sprawdzić za pomocą specjalnego kalkulatora internetowego lub zapytać księgowego czy zwrot nam się należy.
Zupełnie inaczej wygląda sytuacja osób, które pracują na innych zasadach lub uzyskują dochody z innych źródeł. Chodzi tu głównie o samozatrudnionych i prowadzących własne firmy, w tym zarejestrowanych w tzw. programie CIS (dla pracujących w budownictwie), dyrektorów spółek LTD, osób, które uzyskały dochody z nieruchomości i osób, które w czasie roku przekroczyły drugi próg podatkowy, wynoszący 40 proc.

Te osoby muszą koniecznie złożyć  zeznanie podatkowe. O wiele rzadziej, ale niestety są też takie sytuacje, kiedy zapłaciliśmy za mało podatku i trzeba uregulować zaległości.  Mogło się tak zdarzyć, bo mieliśmy przyznany zły kod podatkowy, czyli zapłaciliśmy za niski podatek lub odliczono nam zbyt wysoką kwotę wolną od podatku, albo jeśli jednocześnie byliśmy zatrudnieni w kilku miejscach i w każdym pobrana została większa zaliczka.

Zwrot podatku najczęściej jest pobierany automatycznie w następnym roku podatkowym poprzez obniżenie kwoty wolnej od podatku i nie wymaga od nas żadnych czynności, warto jednak złożyć zeznanie, aby nie było problemów.

W przypadku prowadzących firmę czy samozatrudnionych dopłaty do podatku są o wiele częstsze, dlatego, że niewiele osób płaci podatk przez cały rok, a zazwyczaj dopiero po jego zakończeniu.

Jakie dokumenty są potrzebne
Bez względu na to, czy zajmie się tym profesjonalny księgowy, czy postanowimy sami osobiście się rozliczyć, nie obędzie się bez skompletowania pewnych dokumentów. Osobie zatrudnionej do rozliczenia potrzebny będzie dokument P-60 - wystawia go pracodawca po zakończeniu roku podatkowego i jest to dowód potwierdzający wysokość naszych zarobków.

Jeśli ktoś w ciągu roku podatkowego zmienił pracę musi mieć również formularz P-45 (wystawiany na zakończenie pracy), do tego przyda się P-11, informujący o naszym progu podatkowym i wszystkie dostępne pay-slipy. - Jeśli ktoś rozlicza się po raz pierwszy w Wielkiej Brytanii, musi przedstawić całą swoją historę personalną, od momentu przyjazdu do chwili obecnej.

Dlatego najlepiej zgromadzić dokumenty ze wszystkich lat, nie tylko z ostatniego roku podatkowego - mówi właścicielka londyńskiego biura podatkowego „Centrum Finansowe” Agnieszka Romanowska. Jeśli ktoś już wcześniej się rozliczał, to powinien mieć również TaxClimeR11 i formę „Arriving in the UK” P-86, które też mogą być potrzebne do prawidłowego rozliczenia.

Osobie prowadzącej działalność potrzebne będą: dziesięciocyfrowy numer podatkowy, numer ubezpieczenia tzw. NIN, dane personalne i adresowe, wszystkie faktury, tzw. invoice, które w danym roku podatkowym otrzymaliśmy i wystawiliśmy oraz wszystkie rachunki, które chcemy odpisać od podatku jako nasze koszta.

- Prosimy klientów także o przyniesienie wyciagów z konta z całego roku podatkowego, aby dopisać ewentualne zlecenia, na które nie ma invoice. Dzięki temu klient będzie miał pewność, że HM Custom & Revenue nie będzie miało żadnych uwag do zeznania - mówi Romanowska.

Dlaczego nie zostawiać rozliczenia na ostatnią chwilę

Niestety, na przesłanie zeznania za ubiegły rok w formie papierowej jest już za późno, można było to zrobić do końca października. Pozostaje jednak wciąż bardzo wygodna forma - zeznanie online , ale czasu jest już niewiele, bo termin mija 31 stycznia. Trzeba zauważyć, że w tym roku ten dzień wypada w niedzielę i o ile z wysłaniem zeznania z domu nie bedzie problemu, o tyle większość biur podatkowych będzie zamkniętych.

- Z doświadczenia wiem, że wiele ludzi czeka na ostatnią chwilę - mówi Agnieszka Dajczer, prowadząca biuro księgowe w Londynie. - Warto to zrobić wcześniej, bo jeśli nie wyrobimy się w czasie, to musimy liczyć się z karą za opóźnienie. Wynosi ona 100 funtów za pierwszy miesiąc opóźnienia i 100 furntów za nastepne pół roku, do tego mogą dojść odsetki za ewentualny niedopłacony podatek - dodaje.

Wcześniejsze rozliczenie ma też inne plusy. - Jeśli za rok podatkowy, który kończy się 5 kwietnia 2010 roku rozliczymy się już w kwietniu czy maju 2010, to wówczas będziemy mieli aż 10 miesięcy na uzbieranie podatku, który trzeba zapłacić do 31 stycznia kolejnego roku - wyjaśnia Robert Biegała, ekspert z Biura Księgowego „Startax”.

Do 31 lipca jest także obowiazkowe odnowienie benefitów, do czego rozliczenie bardzo może nam się przydać. No i najważniejszy powód - im wcześniej się rozliczymy tym wcześniej otrzymamy zwrot podatku.

Zbieramy wszystkie rachunki
Dopłacanie do podatku jest zawsze bolesne, ale ten ból można zmniejszyć poprzez odpisanie pewnych kosztów biznesowych. Trzeba jednak o tym wcześniej pamiętać, bo zawsze najbezpieczniej jest mieć potwierdzenie wydatków, czyli jakieś rachunki.

- Każdy, kto prowadzi własną działalność może odpisać od podatku wszystkie wydatki związane z tą działalnością, najczęściej są to rachunki za telefon, koszty transportu, lokalu, wyposażenia np. biura, narzędzi, komputera, a jeśli pracujemy w domu np. jako freelancer to nawet części czynszu - mówi Agnieszka Dajczer. - Oczywiście w rozliczeniu można wpisać wszystko, ale trzeba pamiętać, że każdy ponosi odpowiedzialność za swoje rozliczenie - dodaje Robert Biegała.

Samemu czy z biurem
To wszystko zależy od nas samych. Jeśli mamy trochę czasu, aby poznać główne zasady prawa podatkowego i przepisów administracyjnych w Anglii, to rozliczenie, tak jak i w Polsce, nie powinno być dla nas większą trudnością. Formularz jest dość prosty i przejrzysty. Jeśli nie mamy na to czasu lub nie chce nam się zagłębiać w tajniki prawa podatkowego, to możemy skorzystać z pośrednictwa biura podatkowego.

Jest ich bardzo wiele w Londynie. Niektóre z nich to Loyal BG LTD/MG Accounting Services, Startax, Simon Bridge LTD, A. Dajczer Usługi Księgowe, Centrum Finansowe - oferują one usługi w języku polskim. Ceny za rozliczenie online zaczynają się od 45 funtów, a rozliczenie przesyłane pocztą kosztuje od 50 funtów, te kwoty mogą być wyższe w zależności od wysokości naszych dochodów.

W przypadku osób prowadzących działalność, biura najczęściej pobierają równowartość 10 procent naszych przychodów. Korzystając z pośrednictwa ksiegowego warto pamiętać, aby dopomnieć się o pisemne potwierdzenie złożenia naszego zeznania - w przypadku rozliczania online będzie to specjalny numer referencyjny wygenerowany przez HM Customs & Revenue.

Krok po kroku online
Rozliczanie online jest bardzo wygodną formą, wielkim plusem jest też to, że czas oczekiwania na zwrot podatku jest o wiele krótszy niż w przypadku przesłania PIT-u pocztą. - Jeśli przesyłamy zeznanie podatkowe przez internet, to już po tygodniu, a zdarza się nawet, że już po dwóch dniach mamy pieniądze na koncie.

Jeśli zdecydujemy się na wersję papierową to HM Customs & Revenue ma 6 miesięcy, aby rozpatrzeć nasze dokumenty i zwrócić nam podatek - mówi Romanowska. Do rozliczenia online niezbędny jest tzw. User ID, hasło i PIN, które trzeba wyrobić wcześniej. Biuro księgowe może także wysłać nasze zeznanie ze swojego konta.

Potrzebne będzie jednak wystawienie specjalnego upoważnienia, które potwierdzone jest PIN-em. Już dziś większość biur podatkowych posiada oprogramowanie, dzięki któremu można wysłać rozliczenie bez czekania na PIN.

Progi podatkowe 2009/10 (okres od 6 kwietnia 2009 do 5 kwietnia 2010)
W tym roku nie musimy obawiać się wzrostu podatków, jest jednak kilka zmian. O ponad 400 funtów wzrośnie kwota wolna od podatku. Będzie to 6,475 funtów, zamiast dotychczasowych 6,035. Osoby, które przekroczą tę kwotę zapłacą podatek w wysokości 20 procent oraz 8 procent składki na ubezpieczenie zdrowotne i emerytalne, tzw. National Insurance Contribution.

Jeżeli nasz dochód przekroczy 37,004 funtów to wtedy wskoczymy na 40-procentowy próg podatkowy. Gdy zarobimy powyżej 100 tysięcy funtów w ciągu roku to przestaje obowiązywać nas kwota wolna od podatku i płacimy go od całego dochodu. Zarabiający powyżej 150 tys. funtów, muszą liczyć się z tym, że fiskus zabierze im aż 50 procent dochodu.


Trzy pytania do doradcy finansowego:
Michal Kresimon, ekonomista, doradca finansowy, szef firmy zajmującej się doradctwem biznesowym „Simon Bridge LTD”

Czy 2010 rok przyniesie ostateczne zakończenie kryzysu w UK?
- Wszystkie prognozy ekonomiczne pokazują, że tak naprawdę kryzys mamy już za sobą. Jeszcze przez jakiś czas będziemy musieli liczyć się z jego skutkami, ale będzie już tylko lepiej, a nie gorzej. W tym roku bezrobocie w Wielkiej Brytanii powinno znów spaść.

Jakie są prognozy dla kursu złotówki i funta na ten rok?
- Myślę, że utrzyma się na podobnym jak obecnie poziomie, w granicach od 4 do 5 złotych. Nie przewiduje się jakiś drastycznych skoków. Polska ma dobre prognozy ekonomiczne na ten rok, więc złoty może się nieznacznie wzmocnić w stosunku do funta.

W co inwestować w tym roku w Anglii? Czy warto kupić nieruchomość?
- Zawsze najlepsze jest podejście biznesowe, czyli  inwestowanie w firmy, spółki, rozkręcanie własnego biznesu. Jeśli jednak obawiamy się ryzyka, pozostają nam bezpieczne, ale przynoszące niewielkie zyski polisy i lokaty.
W tym roku pomyślałbym też o nieruchomościach. W tej chwili na rynku jest więcej sprzedających niż kupujących, więc można wynegocjować dobrą cenę, a nieruchomości nie powinny już iść w dół, ich cena raczej będzie powoli rosnąć.
Rozmawiała Ilona Blicharz

Polacy są bardzo staranni w kontaktach z fiskusem
Agnieszka Romanowska, Centrum Finansowe:
- Polacy, szczególnie, jeśli ktoś już prowadził działalność w Polsce i miał doczynienia z tamtejszym urzędem skarbowym, nauczyli się, że trzeba bardzo dokładnie pilnować swoich spraw podatkowych, bo inaczej grożą wysokie kary. Mają przygotowane dokumenty, rachunki, nie czekają na ostatnią chwilę, a 90 procent nadpłaconego podatku jest odzyskiwana.

Zdarzają się, oczywiście, błędy czy niedotrzymanie terminów, ale coraz rzadziej. Bardzo pozytywne jest to, że Polacy są świadomi tego, że warto pracować legalnie i żyć w zgodzie z urzędem skarbowym. Trzeba powiedzieć jednak, że brytyjski urząd stara się też być wyrozumiały dla podatnika i nie trzeba się go bać. Często różne kary i zaległości są zmaniejszane, rozkładane na raty a czasami nawet  umarzane. Nie ma też problemów z uzyskaniem potrzebnych informacji.
W jakiej sytuacji musimy rozliczyć się w Polsce?
- Po podpisaniu przez Polskę i Wielką Brytanię specjalnej konwencji z 2006 roku, nie musimy już obawiać się podwójnego opodatkowania. W niektórych sytuacjach trzeba jednak rozliczyć się w obu krajach. Wysokość naszych dochodów powinniśmy zgłosić polskiemu fiskusowi kiedy nasz tak zwany ośrodek interesów życiowych, czyli mieszkanie, współmałżonek i dzieci mieszkają w Polsce, a my pracujemy na Wyspach i stąd przesyłamy pieniądze do Polski na ich utrzymanie.

Podatek zapłacimy w Wielkiej Brytanii, a nie w Polsce, ale polski urząd skarbowy musi znać dochód całej rodziny, czyli także i nasz.
W Polsce powinniśmy się też rozliczyć, jeśli np. pracowaliśmy przez część roku podatkowego w jednym kraju, a przez część w drugim. W tej sytuacji w kraju zapłacimy podatek za dochód tylko tam uzyskany, ale obowiązująca nas stopa podatkowa jest wyliczana z wzięciem pod uwagę także naszych zarobków w Wielkiej Brytanii.

Polski fiskus od ubiegłego roku umożliwił wysyłanie zeznania podatkowego przez internet - termin składania wniosków upływa 30 kwietnia.

Ilona Blicharz

Polacy Online - Portal Polaków w UK >>

Twoje finanse: budżet >>

Chcesz się z nami podzielić czymś, co dzieje się blisko Ciebie? Wyślij nam zdjęcie, film lub informację na: [email protected]

Chcesz na bieżąco czytać o wydarzeniach w UK? Pobierz aplikację Polish Express News na Androida i iOS.
Materiał chroniony prawem autorskim. Kopiowanie i publikowanie wyłącznie za zgodą wydawcy.


Podobne artykuły

Narzekasz na brak pieniędzy po świętach? Zobacz, jak poprawić swoją sytuację finansową

Narzekasz na brak pieniędzy po świętach? Zobacz, jak poprawić swoją sytuację finansową

Jeśli święta nadszarpnęły wasz budżet i szukacie sposobu na to, jak odrobić straty, warto dowiedzieć się, czy przysługuje wam zwrot pieniędzy np. za niesłusznie naliczone opłaty bankowe (bank fees) lub...

Nowy pomysł polskiego rządu - pracując w UK będziesz... płacić podatek PIT!

Nowy pomysł polskiego rządu - pracując w UK będziesz... płacić podatek PIT!

"Dziennik Gazeta Prawna" donosi o trwających w polskim parlamencie pracach nad ustawą, która opodatkuje Polaków, którzy pracują poza granicami kraju - także w Wielkiej Brytanii.

Ukradła swoim rodzicom 180 tys. funtów oszczędności i wydała je na... zakupy!

Ukradła swoim rodzicom 180 tys. funtów oszczędności i wydała je na... zakupy!

Melissa Humphreys z pewnością nie zasłużyła na tytuł "najlepszej córki na świecie". Nie dość, że ukradła swoim rodzicom ponad 180 tys. funtów, które były oszczędnościami ich życia, to wszystko wydała na...

Polak zgubił całą swoją wypłatę w pubie! Dzięki zmasowanej akcji na Twitterze odzyskał pieniądze

Polak zgubił całą swoją wypłatę w pubie! Dzięki zmasowanej akcji na Twitterze odzyskał pieniądze

Polak, który zostawił w pubie całą swoją wypłatę, odzyskał swoje ciężko zarobione pieniądze dzięki akcji na Twitterze.

Zapłacił 80 tys. euro za świąteczne ciasto

Zapłacił 80 tys. euro za świąteczne ciasto

80 tysięcy euro zapłacił rosyjski przedsiębiorca za świąteczne włoskie ciasto panettone, upieczone i udekorowane na jego specjalne życzenie. Ozdobiono je diamentami i płatkami jadalnego złota.

Kupujesz w IKEI w UK? Przepłacasz!

Kupujesz w IKEI w UK? Przepłacasz!

Robisz zakupy w sieci IKEA na Wyspach? Możesz płacić za produkty szwedzkiego giganta nawet czterokrotnie więcej, niż klienci marki w innych krajach! Ceny różnych produktów z asortymentu IKEI w Wielkiej...

Rewolucja w Londynie: Od teraz grajkom ulicznym zapłacimy przy użyciu karty płatniczej!

Rewolucja w Londynie: Od teraz grajkom ulicznym zapłacimy przy użyciu karty płatniczej!

Otwarte szeroko futerały na instrumenty, walizki, koszyki... to wszystko może za niedługo zniknąć sprzed nóg ulicznych grajków. W Londynie uruchomiony został właśnie pierwszy system płatności kartą, przy...

Rodzinne loty tanieją – koniec z Air Tax w klasie ekonomicznej

Rodzinne loty tanieją – koniec z Air Tax w klasie ekonomicznej

Minister skarbu zapowiedział zniesienie kontrowersyjnego podatku od lotów. Air Passanger Duty nie będzie już obowiązywać w przypadku osób podróżujących z dziećmi za granicę. Od przyszłego roku rodzice...

Kammel odbija się od dna?

Kammel odbija się od dna?

Po finansowej aferze z Tomaszem Kammelem w roli głównej jego kariera nie miała się najlepiej. Prezenter nie mógł znaleźć pracy, żadna telewizja nie chciała przyjąć gwiazdy, która wplątana jest w prawdopodobną...

Wielu kierowców nie wie o tej prostej rzeczy. Zobacz, jak uzyskać automatycznie zwrot podatku Road Tax

Wielu kierowców nie wie o tej prostej rzeczy. Zobacz, jak uzyskać automatycznie zwrot podatku Road Tax

Z badań przeprowadzonych przez DVLA wynika, że miliony kierowców mogło przegapić odzyskanie zwrotu podatku drogowego Road Tax. Pieniądze można jednak odzyskać w bardzo prosty sposób.


Ta strona używa plików cookie. Kontynuując przeglądanie witryny, wyrażasz zgodę na ich używanie przez nasz serwis. Dodatkowo kiedy odwiedzasz naszą stronę, wstępnie wybrane firmy mogą odczytywać i korzystać z określonych informacji zapisanych na Twoim urządzeniu, aby wyświetlać odpowiednie reklamy bądź spersonalizowane treści. Dowiedz się więcej.OK