Brytyjski system emerytalny. Co przedsiębiorca powinien wiedzieć o emeryturze?

W brytyjskim systemie emerytalnym sami oszczędzamy na swoją emeryturę, a emerytura od państwa jest jedynie uzupełnieniem. Aktualnie w Wielkiej Brytanii wyróżnia się emeryturę prywatną tzw. Personal Pension oraz emeryturę firmową Company Pension.

Podstawowa emerytura brytyjska tzw. Basic State Pension wynosi max. £119,30 na tydzień. Wysokość podstawowej emerytury brytyjskiej jest uzależniona od opłacania składki ubezpieczeniowej tzw. National Insurance.

Podstawową emeryturę można pobrać najwcześniej po osiągnięciu wieku uprawniającego do jej poboru. Nie jest to identyczne z wiekiem emerytalnym. Może to nastąpić pomiędzy 61. a 68. rokiem życia, w zależności od daty urodzenia oraz płci.

Aby pobrać pełną podstawową emeryturę brytyjską trzeba odprowadzać składki ubezpieczeniowe przez okres 35 lat. Jeżeli nie przepracujesz 35 lat, twoja emerytura podstawowa będzie niższa, chyba, że ją podwyższysz poprzez program opłacania składek dodatkowych.

Dodatkowa emerytura tzw. Additional Sate Pension nie ma ściśle określonej kwoty wyższej emerytury i to, ile uzyskasz, jest uzależnione od wysokości twojej pensji i odprowadzanych od niej składek. Wpływ na uzyskanie dodatkowej (wyższej) emerytury mają m.in. bycie zatrudnionym i uzyskiwanie wynagrodzenia rocznie powyżej progu £5,668 oraz opieka nad dziećmi poniżej 12. roku życia i pobór zasiłku na dziecko – Child Benefit.

Nie masz podstawy do dodatkowej emerytury brytyjskiej za okresy m.in. w których jesteś zatrudniony i uzyskujesz rocznie poniżej £5,668 lub jesteś bezrobotny.

Basic State Pension wzrasta minimalnie z każdym rokiem i jest to uzależnione od kilku czynników:
● zarobki, czyli średnie tempo wzrostu płac w Wielkiej Brytanii
● ceny, czyli procentowy wzrost cen w UK mierzony poprzez Indeks Konsumpcyjny CPI

Emerytura prywatna

Emerytura prywatna jest pobierana z banku lub towarzystwa ubezpieczeniowego. Można ją pobrać najwcześniej w wieku 55 lat. Jest to dobre rozwiązanie dla osób:

● Samozatrudnionych tzw. self-employed, którzy nie mają dostępu do planów emerytalnych oferowanych przez pracodawców
● Bezrobotnych, posiadających środki finansowe, które chcą zainwestować w emeryturę
● Pracowników, którzy nie są objęci firmowym planem emerytalnym lub tych, którzy chcą powiększyć emeryturę.

National Insurance – pieniądze pobierane przez rząd od pracowników i pracodawców, kwota pobierana zależy od wysokości dochodów pracownika. Wypłata niektórych zasiłków oraz podstawowej emerytury państwowej zależy od tego, ile składek zapłaciliśmy.

Zagadnienia związane z wiekiem emerytalnym oraz wysokością docelowej emerytury mogą się zmieniać cyklicznie. Jeżeli chcemy wiedzieć kiedy otrzymamy Basic State Pension, jakie zmiany zaszły w przepisach dotyczących emerytur czy też ile lat należy przepracować, by móc otrzymywać pieniądze to warto zajrzeć gov.uk, gdzie informacje uzupełniane są na bieżąco.

Będąc przedsiębiorcą i myśląc o emeryturze musi jednak zwracać baczną uwagę na różnice w statusie przedsiębiorcy w zależności od rodzaju prowadzonej działalności. “Pełnienie funkcji dyrektorem spółki LTD lub fakt bycia partnerem w spółce LLP nie jest równoznaczne z odkładaniem składek na emeryturę. Aby dyrektor lub partner miał zaliczone lata pracy w spółce, musi – po pierwsze – stać się pracownikiem spółki oraz – po drugie – otrzymywać za tę pracę wynagrodzenie” – zwraca uwagę ekspert z Admiral Tax, Agnieszka Moryc.